城鄉居民養老保險，是在原來農村的新型農村養老保險、城鎮居民養老保險的基礎上合并而來的，是我國社會養老保險的重要組成部分，也是我國多層次養老保險的重要內容，主要的參保群體為沒有參加城鎮職工養老保險的其他城鄉居民。

按照城鄉居民養老保險制度的安排，繳費滿15年，年滿60周歲可以按月領取城鄉居民養老保險的基本養老金。凡是年滿16歲以上的城鄉居民，都可以憑本人身份證在戶籍所在地的鄉鎮或是街道社保服務中心辦理城鄉居民基本養老保險。目前我國城鄉居民養老保險參保人數已經達到52392萬人，已有15898萬人領取了城鄉居民基本養老保險的基本養老金，有4900多萬貧困人員直接受益。

城鄉居民養老保險也成了目前我國兩大社會養老保險中參保人數最多的群體，那么我們在辦理、繳納城鄉居民養老保險時怎么繳納養老保險最為劃算呢？劃算的標準分為兩個，一個是投資回收期最短算是一種劃算；二是每月領取的養老金能夠達到養老的目標也是一種劃算，不同的參保目標劃算的標準是完全不一樣的。

城鄉居民養老保險的繳費標準基本上是固定的，分為最低繳費標準和最高繳費標準，本人從首次繳費開始，就要選擇繳費的具體標準，繳費標準是按照年度繳費的方式來設計的，目前最低繳費標準為每人每年繳費200元，最高繳費標準是以各省、直轄市、自治區的規定來執行，有的地方可以達到每年8000元到1萬元以上，但是最高不能超過當地靈活就業人員繳納職工養老保險的繳費標準。每一個繳費年度結束以后，在新年度繳費開始時可以重新選擇變更繳費標準，比如去年繳費200元，今年可以變更為繳費3000元或是5000元等。

如果根據投資回收期最短來分析，按照最低繳費標準繳費是最為劃算的。比如每年繳費標準200元，政府每年補助30元，相當于自己每年繳費230元，全部計入個人賬戶。繳費滿15年達到60周歲可以領取基本養老金。繳費15年個人繳費3000元，政府補助450元，個人賬戶資金累計3450元，加上相應的資金利息，個人賬戶差不多為5000元，每月個人賬戶養老金為5000元除以139個月，每月個人賬戶養老金為35.97元；基礎養老金部分是由財政全額計發，目前大多數地方在150元到200元左右，不同省份的差距很大，但是政府每年都在調整提高。

假如基礎養老金為每月150元，每月個人賬戶養老金為35.87元，合計每月養老金為185.87元，一年領取2194.44元，不到一年半就可以收回自己繳納的3000元成本；如果基礎養老金為每月200元，個人賬戶養老金為35.87元，合計每月養老金為235.87元，每年領取2830.44元，一年左右就可以收回自己繳納的成本3000元。

按照最低檔繳費，大部分領取的都是國家發放的基礎養老金，自己每年繳費200元相當于是象征性地繳費，其目的主要是為了獲得國家發放的基礎養老金的資格，所以具有投資回收期短，終身領取基本養老金的優勢。但也存在明顯的缺陷，由于每月只有100多元到200多元的養老金達不到養老的最終目的，真正養老還需要依靠兒女的資助才能安度晚年。

如果選擇按照一個適當的繳費標準，既可以縮短投資回收期，又能達到養老的目的，最好還是選擇每年5000元左右的標準繳費是最為劃算的。假如每年繳費5000元，政府每年補助200元，相當于每年繳費5200元，計入個人賬戶的資金余額也是5200元，繳費15年個人實際繳費75000元，政府補助3000元，個人賬戶余額為78000元，加上相應的資金利息，個人賬戶總額會達到90000元左右。

每月個人賬戶養老金為647.48元，假如基礎養老金為每月150元，每月養老金總額為797.48元，每年領取9569.76元，不到8年就可以收回自己繳納的75000元；如果基礎養老金為每月200元，每月養老金總額為847.48元，每年領取10169.76元，不到7年半就可以收回自己繳納的成本75000元。按照每年繳費5000元的標準繳納城鄉居民養老保險，既可以達到基本養老的目的，同時在70歲左右幾乎領取的都是國家補助的養老金，而且也是終身領取，這種方式應該是最為劃算的一種方式。

綜上所述，繳納城鄉居民養老保險，從投資回收期最短來作為劃算的標準，按照最低每年繳納200元的標準，一年左右就可以收回自己繳納的成本，今后終身領取的都是國家補助的基本養老金；如果按照能夠達到基本養老的目標來作為劃算的標準，每年按照5000元以上的標準繳費是最為劃算的，每月的養老金既能保障基本的生活，同時在7到8年之內又能收回自己繳納的成本，能夠達到終身養老的基本目的。