養老保險能保險嗎？

能，養老保險的“保險”是因為國家在擔保背書，能夠保證您晚年的基本生活水平。

它究竟是怎么一回事？保險機制是什么？

了解一下現在的養老保險有關政策。

養老金=基礎養老金+過渡性養老金+個人賬戶養老金

為保證96、97年以前參加工作的人員的權益，現行養老金計發辦法中有過渡性養老金，其作用是：一是補償養老政策前未繳納的個人賬戶養老金，二是保證從相對高的替代率過渡到相對低的替代率，以保證政策的平穩過渡。

換個表達方式。

過渡性養老金=國家給您充實了工作后至96、97年（各地時間不同）的個人帳戶養老金+一筆與96、97年前工齡掛鉤的補償金。

現在退休的職工，96、97年前的工齡逐漸減少，“一筆與96、97年前工齡掛鉤的補償金”逐漸減少。

不考慮這筆補償金，養老金政策可簡化為：

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

基礎養老金=參保人員退休時上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數）÷2×累計繳費年限×1%。

個人賬戶養老金=退休時本人基本養老保險個人賬戶累計儲存額÷計發月數。

假定所有人從參加工作時起都是依據以上三個公式，按現在養老金政策規定的比例繳納、計發養老金。這就是本文養老金計算模型

強調一點：由于“忽略”了“一筆與96、97年前工齡掛鉤的補償金”，96、97年前參加工作的職工，按本文養老金計算模型計算的養老金，如何得到的大于付出，實際發放的養老金，一定是得到的大于付出。

本文養老金計算模型與現行養老金政策貼合度比較高，大約在97年后參保人員執行的政策（各地時間有所不同），與本文養老金計算模型一樣。這個模型是過渡期后的實際政策，是養老保險政策設計時的一個基本框架。

養老保險分二個部分，一是基礎養老金，二是個人賬戶養老金；基礎養老金是儲存勞動時間，認可您年輕時的勞動時間成果，到您晚年時再還給您一定勞動時間的相應報酬；個人賬戶養老金是通過歸集繳納的資金，保值增值，退休后逐漸發放。

這就是當前養老保險的運行機制。下面結合評估繳納的保險是否劃算，來詳細說明這個問題。

先說說個人賬戶養老金。其機制原理與商業保險有相似性，與商業保險本質上的區別是國家擔保。

具有以下特點：受益面廣，每個人都能受益；利率高，國家“扶持”政策強，大家都知道的社保基金，為個人賬戶的充盈做出了貢獻，讓大家享受了發展的紅利；不會少，國家在擔保背書，繳納的錢保證一個不少再發給您。

個人賬戶養老金=退休時本人基本養老保險個人賬戶累計儲存額÷計發月數。

個人賬戶儲存額或者余額按照公布的個人賬戶記賬利率計息，如2023利率=5% 、2023利率=5% 、2023利率=8.31%，從整體上看接近一年期基準貸款利率。比一般無風險理財收益要高，從利率上看，個人不吃虧。

公式中計發月數，60歲退休為139，算上退休后的利息，大約在75歲時，個人賬戶儲存額接近為0，實務中，仍然繼續發放以前數額個人賬戶養老金，甚至死亡。多數人預期壽命都比75歲多，得到的比付出的多。

個人養老金可以繼承，故所有人不吃虧。

再說說基礎性養老金

儲存勞動時間？是的。您工作時為養老付出的勞動時間，國家都承認。到您退休以后，把年輕人在一定勞動時間獲得的勞動報酬，以養老金的形式再給您。

在這里，國家擔保十分重要，是勞動成果相互轉化得以實施的關鍵因素。

在養老金政策里有一個重要的指標：本人年繳費工資指數=本人工資收入/上一年全省城鎮單位就業人員年平均工資。

啟明認為本人年繳費工資指數就是衡量勞動成果不變價值的一個指標。

依據本人工資收入，單位繳納20%的保險，保險處給您記取相應的本人繳費工資指數，實現了錢到勞動時間（成果）的轉化。退休時，依據各年的本人繳費工資指數，依據上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資，給你計算基礎養老金，實現了勞動時間（成果）到錢的轉化。

比如說：

1987年，您一年掙580元工資（多地政策以上年收入為當年繳費基數），1987年全省城鎮單位就業人員年平均工資580元，保險記取1988年本人年繳費工資指數為1。2023年退休時，按2023年全省城鎮單位就業人員月平均工資7180元的1%核算您的基礎養老金。1988年您勞動成果折算基礎養老金為71.80元。

2023年，您一年掙52460元工資，2023年全省城鎮單位就業人員年平均工資52460元，保險記取2023年本人年繳費工資指數1。2023年退休時，按2023年全省城鎮單位就業人員月平均工資7180元的1%核算您的基礎養老金。2023年您勞動成果折算基礎養老金為71.80元。

為會么用2023年全省城鎮單位就業人員月平均工資？這個數也得2023年下半年才出來。

因為本人年繳費工資指數都等于1，您“1987年”一年掙的580元工資=您“2023年”一年掙的52460元工資。他們對您基礎養老金的貢獻，在2023年，都是71.80元。

以上舉例說明了年繳費工資指數是衡量勞動成果不變價值的一個重要指標。

看不明白的，記?。骸?987年”，您一年掙580元工資，本人年繳費工資指數1，單位依據580元的20%給您繳納養老保險，1*20%=0.2，相當于您為養老工作了0.2年，“2023年”您也為養老工作了0.2年。

儲存的勞動時間成果=本人年繳費工資指數累積數，可化為（本人年繳費工資指數*單位繳納保險比例）累積數（年）。

工作40年，2023年退休，每年本人年繳費工資指數=1，單位繳納保險比例20%，為養老工作了0.2*40=8年的勞動時間成果。

那么，退休時，領取多少養老金？

基礎養老金=參保人員退休時上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數）÷2×累計繳費年限×1%。

（1+本人年平均繳費工資指數）÷2：對勞動成果提低折高。本人年平均繳費工資指數小于1，計算結果大于本人年平均繳費工資指數；本人年平均繳費工資指數等于1，計算結果等于1；本人年平均繳費工資指數大于1，計算結果小于本人年平均繳費工資指數。

上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資：退休時一個月的勞動時間所能取得的平均勞動報酬。

設本人年平均繳費工資指數=1，基礎養老金=上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資*繳費年限*1%。每工作一年按上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資1%計發基礎養老金。

退休以后，每年都增加基礎養老金，計算的依據是上年基礎養老金數、物價指數等，與上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資脫鉤。

如何評估，領取的養老金與付出的勞動時間相比劃算不劃算呢。

為養老，到2023年退休時，您付出了8年勞動時間，得到養老金經過折算，高出2023年上一年全省城鎮單位就業人員年平均工資的8倍，付出的勞動不但沒有折扣，還高了，肯定是劃算。

推算的方法是：依據本人平均年繳費工資指數，企業繳費比例、繳費年限，計算出退休前為養老保險付出的勞動時間；將退休后發放的基礎養老金等按現在一年期貸款利率進行折算，折算到退休時2023年的數字（現值）；比較兩者的大小。

現值，假如2023年有這么一筆資金，每年按一年期貸款利率計息，這筆錢正好與您領取的所有養老金等相等。

確定下相關的折算指標。

1、2023年,中國人民銀行公布的貸款基準利率為:一年貸款利率4.35%。

事實上，2023年、2023年，山東省城鎮單位就業人員月平均工資增長率平均起來，接近這個折現利率。

2、官方《通知》，“明確從2023年1月1日起，為2023年底前已按規定辦理退休手續并按月領取基本養老金的企業和機關事業單位退休人員提高基本養老金水平，總體調整水平為2023年退休人員月人均基本養老金的4%。”

以每年基礎養老金的4%，計算以后年份養老金增長額。

3、國家衛生健康委員會發布《2023我國衛生健康事業發展統計公報》，居民人均預期壽命由2023年的77.93歲提高到2023年的78.2歲。2023年在國家統計局分類的全國35個一二線城市中，有20個城市人均預期壽命大于80歲，占比約57.14%。有文獻報道，1萬個參加養老保險的成年人中至少有5000到6000人能夠活到80歲以上。

為簡化計算，啟明以活到80歲計算領取養老金年限。

有的人認為活不到80歲，可自己從表上減去相應年份的現值，自己估算估算。

沿用以上的例子。

工作40年，60歲退休，2023年1月領取養老金，每年本人年繳費工資指數=1，企業繳納保險比例為20%，為養老工作了0.2*1*40=8年的一個職工。

基礎養老金=參保人員退休時上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數）÷2×累計繳費年限×1%。=A*（1+1）/2*40*1%=0.4A，即第一年領取了0.4年的勞動成果。

領取養老金折現表：

表中設12*A=1，不理解的可把A、B、C、F列乘以A*12或乘以7180*12

以2023年啟明當地撫恤金、喪葬費94132元計（此數據為2023年，故不用折現），為1.09*7180*12，為1.09年勞動成果，表中領取的養老金為7.75*7180*12，合計8.84年勞動成果（2023年價格，另，不算取暖費）。大于8年勞動時間成果的付出。

如果活到78周歲，撫恤金、喪葬費計101976元，為1.18*7180*12，可從表中減去最后兩行現值，獲得的養老金等為8.18年勞動成果，也大于8年勞動成果的付出。

需要說明如下：

1、為養老工作了0.2*40=8年的假設，大多數人達不到。

至少近15年，多數企業不是按年本人年繳費工資指數=1計算，而是按年本人年繳費工資指數=0.6計算，按繳費工資的20%繳納保險，即按20%*0.6=0.12繳納保險。

以前年份沒交保險的工齡，政策規定，多數都按本人年繳費工資指數=1計算。

初中一畢業就參加工作，60歲退休，工齡為43年，付出勞動為15*0.12+28*0.2=7.4年勞動成果。

在國企等工作的本科生、中高層，每年本人年繳費工資指數可達到1，但工齡多不到40年。其中有人付出超過8年的勞動成果，因各種原因，占比不會太多，啟明估計全國范圍不會超過10%。

2、企業繳納保險比例20%是最高的，有些省份、地市繳納的比例低于20%，如江蘇全省按16%繳納。靈活就業人員繳納的比例合計一般小于28%，江蘇20%。

3、平均退休年齡，病退等所有的政策都是降低退休年齡，啟明認為不會超過55歲，最高不會超過58歲。

4、城市化率提高、村改居，政策也優惠，一批30歲以上的人參加工作，20多年的工齡（繳納年限）就退休了。

以上原因，但不僅以上原因，整體來看，你得到的養老金比付出的勞動高。

下面，再舉一個付出較低勞動成果的例子，讓大家再體會一下。

不是最低喲。

工作20年，2023年50歲退休，每年本人年繳費工資指數=0.6，企業繳納保險比例為20%，為養老工作了0.6*0.2*20=2.4年的一個職工。

基礎養老金=參保人員退休時上一年全省城鎮單位就業人員月平均工資×（1+本人年平均繳費工資指數）÷2×累計繳費年限×1%。=A*（1+0.6）/2*20*1%=0.16A，即第一年領取了0.16年的勞動成果。

領取養老金折現表：

共領取養老金折現4.5年，加上撫恤金等0.52年（這些人拿最低額），為5.02年，比付出勞動成果多2.62年，是付出勞動成果的一倍以上。您也別激動，這畢竟是一個福利，只有這樣，社會才能穩定，您也從中再受益。

其實勞動成果是應當有折扣的，企業購買的原材料有損耗，家庭購買的電器有折舊，錢存在銀行里也承擔著貶值風險。

養老金也講究個收支平衡。養老金保險處的所有費用，應從勞動成果中支付，繳納保險的余額也需要打理費用，把勞動成果保留下來本身更是個難事，退休前攢的8年勞動成果，也要打個折扣，養老金的發放才是可持續的。

有人說，應當國家投入資金到養老保險。仔細想起來，國家投入的資金，直接和間接都是從職工勞動成果中分離出來的。

即使不算保險費用，從整體上看，得到的養老金比付出的勞動多，養老保險收支平衡被打破，這就是國家推出延遲退休政策的原因。