以企業養老保險為例，因為事業養老保險在2024年10月1日之前涉及過渡期的計算和視同為繳費指數（四川省視同為繳費指數文件為不公開件）比較復雜，但基本思路、原則、計算公式，事業退休金和企業退休金的算法是一致的，可以參考。

退休金=基礎養老金+個人賬戶養老金

圖1 基礎養老金計算公式

圖2 個人賬戶養老金計算公式

由公示可以看出，與我們退休金相關的因素有：

1.退休時當地上年度在崗職工月平均工資，即社平工資。

2.本人平均繳費工資指數，繳費工資指數就是你的繳費基數與社平工資的比，例如2023年在崗職工社平工資是60000元/年，你的繳費基數是36000元/年，那繳費工資指數就是0.6，即我們平時說的按60%買，80%買，100%買。

3.繳費年限

4.個人養老金賬戶金額，就是養老保險的個人繳費部分，現行政策是繳費基數的8%。

這四個因素中，最重要的因素：繳費年限和退休時上年度社平工資，其次是繳費指數。

為啥這樣說呢？

看第一個公示，里面有個除以2 ，相當于你的指數被打折了。

舉例，從工作買社保起到退休，你一直按社平工資3倍作為繳費基數，你的實際繳費指數應該是3，但計算基礎養老金是用平均指數2，即（1+3）÷2=2。

高基數繳納的人在退休時，用社平工資一乘，再平均除以2，最后也沒那么多了。

低基數繳納的人在退休時，用社平工資一乘，再平均除以2，最后也沒那么少了。

這是國家統籌養老金再次分配，減少貧富差距的用意。

所以，退休金多少最重要的是繳費年限和退休時上年度社平工資，這兩個是直接乘的。

至于個人賬戶養老金，繳費基數的8%納入個人賬戶，其余的為社會統籌。舉例：社平工資為60000元/年，以3倍180000元/年為基數繳納，需要交納的保險費用為，單位交共計繳納43200元/年（社會統籌28800元/年，個人賬戶14400元/年）。個人交共計繳納36000元/年（社會統籌21600元/年，個人賬戶14400元/年）。在計算時，個人賬戶還要除以國家規定的計發月數，以60歲退休為例，要除以139，這樣算下來，交的多拿的少。

綜上，如果屬于靈活就業人員購買社保，還是選擇拉長購買年限，盡量到經濟發達地區，社平工資高的地方買社保。