個人養(yǎng)老金賬戶是什么，應(yīng)該不用多累贅了。

這段時間在媒體、銀行的教育之下，不少朋友應(yīng)該很清楚了。

簡單來說，就是國家政策之下的一個“個人養(yǎng)老專用的投資理財賬戶”。

這個賬戶里，每年最高可以轉(zhuǎn)入12,000元，用于個人養(yǎng)老投資。

轉(zhuǎn)入賬戶內(nèi)的本金和收益，強(qiáng)制到退休后才可以支取。

轉(zhuǎn)入有限額，提取還有限制，為什么要存呢？

因?yàn)橛?點(diǎn)好處（政策支持）。

1.稅收優(yōu)惠；

2.限定產(chǎn)品；

以個人情況來看，1.2萬的額度必須要給它用足了。

不過錢，已經(jīng)轉(zhuǎn)進(jìn)去了，但買什么卻還沒想好。

估計也是不少朋友關(guān)心的額。

本期，以個人情況為例，就這2個話題展開聊聊。

1.稅收優(yōu)惠

2.買什么產(chǎn)品？

一、稅收優(yōu)惠有多少？

稅收優(yōu)惠的部分，主要就2個要點(diǎn)。

每年存入時：

A.抵扣自然年度的納稅所得額（最高1.2萬元標(biāo)準(zhǔn)）；

退休支取時：

B.領(lǐng)取按3%計算繳納個人所得稅；

*投資環(huán)節(jié)產(chǎn)生的收益，暫不征稅。

將資金轉(zhuǎn)入養(yǎng)老金賬戶后，對應(yīng)資金可以抵扣當(dāng)年的個稅（是否需要馬上購買產(chǎn)品，非強(qiáng)制要求）。

簡單理解下，年收入越高，可以抵扣的金額越多。

那究竟能抵扣多少呢？

應(yīng)納稅所得額=稅前平均年收入（扣除五險一金等費(fèi)用）- 6萬（累計起征點(diǎn)）- 專項(xiàng)附加扣除部分。

我們先看下稅率表（詳見下表），可以對應(yīng)的收入和應(yīng)納稅所得。

專項(xiàng)附加抵扣部分，可以詳見下圖。

個稅專項(xiàng)附加扣除(全稱:個人所得稅專項(xiàng)附加扣除)，是指個人所得稅法規(guī)定的子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金和贍養(yǎng)老人、嬰幼兒照護(hù)等七項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除。

每個人情況不同，實(shí)際可以抵扣的金額，也有所差異。

具體部分，可以根據(jù)自身收入情況計算下自己的： 應(yīng)納稅所得額。

這里我按1.2萬標(biāo)準(zhǔn)整理下，各位可以對照下表來確定。

補(bǔ)充一點(diǎn)，年終獎收入部分，每年政策可能會有差異。

是獨(dú)立計算還是納入當(dāng)前綜合所得，以當(dāng)年的政策為準(zhǔn)。

其余一些非常見的，就不在此一一展開了，具體看是否會計算至應(yīng)納稅所得額即可。

二、怎么抵扣？

按照現(xiàn)有的說法，22年轉(zhuǎn)入賬戶的資金，是可以抵扣22年的個稅。

根據(jù)上面部分，算了下個人的情況，抵扣自然是劃算的。

臨近年末了，趕緊把資金先轉(zhuǎn)了進(jìn)去，鎖定了抵扣

以個人為例，開的是招商銀行（個人偏好+朋友指標(biāo)）。

開戶時，基于開戶福利任務(wù)轉(zhuǎn)了10元，第2筆11,990元是12月28日轉(zhuǎn)的。

實(shí)際抵扣，其實(shí)分2步。

第1步，去個人養(yǎng)老金賬戶的銀行，開具“養(yǎng)老金繳費(fèi)憑證”。

一般在次月8日，可以開具上月的。

比如我12月的繳費(fèi)記錄，需要到1月8日才可以生成。

第2步，登錄“個人所得稅”

個人所得稅APP-辦稅-個人養(yǎng)老金扣款信息管理，掃碼完成登記。

注意，這里有2種申報方式。

A.通過扣繳義務(wù)人申報；

B.年度自行申報；

正常推薦第1種，可以及早每月享受抵扣。

但對于我來說，大概率后續(xù)都會選擇年末入金。

所以，2者差異不大。

三、買什么產(chǎn)品？

錢已經(jīng)到養(yǎng)老金賬戶了？總歸要買產(chǎn)品吧，趴在賬戶拿活期總不是個長期操作。

這里，以招商銀行的產(chǎn)品體系為例，簡單聊下。

*實(shí)際每家銀行因?yàn)榇N、系統(tǒng)對接等能力差異，產(chǎn)品方面會有較大差異。

首先當(dāng)前的產(chǎn)品體系，分了3類，養(yǎng)老存款、養(yǎng)老基金、養(yǎng)老保險。

未來大概率還有養(yǎng)老理財，但是目前還未上線。

一個個分類來聊吧。

A.養(yǎng)老存款（4款）

1年期2.15%、2年期2.65%、3年期3.25%、5年期3.3%。

這種利率水平，一言難盡啊。

而且，明顯招行自己也沒怎么用心。

你看，產(chǎn)品期限方面一個是文字、一個是數(shù)字。

B.養(yǎng)老基金（4款）

養(yǎng)老基金部分，根據(jù)策略不同拆了3個（合計70支，首批有129支，占比54.26%）。

穩(wěn)健策略（權(quán)益?zhèn)}位80%以內(nèi)，52款）；

平衡策略（權(quán)益?zhèn)}位80%以內(nèi)，17款）；

積極策略（權(quán)益?zhèn)}位80%以內(nèi)，1款）；

產(chǎn)品的購買費(fèi)率方面，確實(shí)有一定的優(yōu)惠，都是1折（具體每款都不同，約在0.1%左右）。

那截止目前，這批產(chǎn)品的收益如何呢？

我抽查了一半的產(chǎn)品...Y份額當(dāng)前都還是“負(fù)收益”，實(shí)際大都在-1%到-4%左右。

目標(biāo)養(yǎng)老的基金，原本目標(biāo)都是一些對風(fēng)險敏感度高的用戶。

結(jié)果，你剛成立第1、2個月就跑出了負(fù)收益的成績單。

到底是市場原因呢？還是管理人能力問題呢？

R4中高風(fēng)險...不是蓋的。

不過，換個角度來看。

當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)情況下，要不要配置包含權(quán)益類資產(chǎn)的產(chǎn)品呢，是每個人需要決定的。

C.養(yǎng)老保險（3款）

養(yǎng)老保險，招行這邊對接了2款。

1款泰康人壽的臻享百歲B款，分穩(wěn)健型（保證利率2.85%）、進(jìn)取型（保證利率0.5%）2個版本。

1款國民養(yǎng)老的共同富裕，穩(wěn)健型（保證利率3%），僅限北京區(qū)域。

這類保險產(chǎn)品，主打保證利率+動態(tài)收益（每年公布）。

雖然有保證利率，看似不錯。

但跟理財、存款產(chǎn)品不同，滿期后對應(yīng)的資金無法一次性領(lǐng)取，需要按保險約定每月或每年領(lǐng)取。

其實(shí)配置些也未嘗不可，但是為啥不讓我買國民養(yǎng)老...心情不爽。

四、最后

思量了下，算了，實(shí)在不看好后面2年的形勢。

11,000元放到3年期定期存款，過度下吧。

1,000元找了個高權(quán)益配置倉位的基金，姑且當(dāng)觀察倉吧。

僅供各位參考~