城鄉居民基本醫療保險按照《國務院關于整合城鄉居民基本醫療保險制度的意見》精神，通過將過去農村的新農合、城鎮居民基本醫療保險整合而建立的，屬于我國基本醫療保險制度的兩架馬車之一，與城鎮職工基本醫療保險制度一道，構成了我國社會醫療保險的主要內容。

與城鎮職工基本醫療保險制度相比，所以醫療保險基金支付的比例相對也比較低。按照國發（2023）3號文件的規定精神，城鄉居民基本醫療保險重點是保障城鄉居民的住院待遇和門診待遇，而在門診待遇中主要住院之前門診發生的搶救費用、特殊疾病、重大疾病門診的費用等，對于普通門診費用目前是屬于自費的范疇。

對于住院費用的報銷比例，制度設計的平均報銷比例是保持在75%左右，但是這個報銷比例是指政策范圍內的報銷比例。所謂的政策范圍是要除去起付標準以下的費用，最高支付限額以上的費用，在起付標準以上，最高支付限額范圍之內符合醫保目錄的醫療費用，才屬于政策范圍的報銷項目。

在這個平均75%的報銷比例中，還要和醫院等級掛鉤，醫院等級越高的，報銷比例就會越低，醫院等級越低的報銷比例就會越高，這種規定的目的主要是鼓勵就近治療、分級治療、逐級轉院，防止小病大醫和各類騙取國家醫保基金的事情發生。

城鄉居民醫療保險的報銷比例和繳費標準是掛鉤的。以2023年為例，全國城鄉居民醫療保險的最低繳費標準是每人每年320元，國家補助是每人每年580元，相當于一年是900元的繳費標準。除了最低的繳費標準以外，有的城市規定了兩檔的繳費標準，比如成都市的高檔繳費標準是在每年800元左右，加上財政補助部分，每年有1300多元的繳費標準，按照成都市高檔繳費的人員，無論是報銷比例還是最高支付限額，都是完全不一樣的。

在大部分的農村地區，包括四川省的農村地區，基本上都是按照國家規定的最低320元的標準繳納的，與成都是的繳費標準相差了500元左右，對于報銷比例和最高支付限額的差距肯定也是巨大的。同樣是在四川，各個地市的規定也是不完全一樣的。

比如根據四川省綿陽市城鄉居民醫療保險辦法的規定，只有兩類人員住院沒有起付標準，包括艾滋病病人在定點醫院住院，100歲及以上老人住院；因治療門診重癥疾病在定點醫院多次住院，經審批后一年計算一次起付標準，按年度所住定點醫院最高級別確定；由低級別定點醫院轉到高級別定點醫院，只補繳起付標準的差額。

按照綿陽市的規定，最高支付限額為綿陽市城鄉居民人均可支配收入的6倍。最高支付限額的意思，就是每一個醫保年度，參保人一次性住院或是多次住院所產生的醫療費用，累計超過最高支付限額以上的就需要本人來承擔。當然對于普通疾病來講很難超過最高支付限額，但是對于重大疾病的人來講，是完全有可能超過最高支付限額的，但是最終還有大病醫保來支持和減底。

按照綿陽市的規定，報銷比例各級醫院也是不一樣的，比如一級以下的醫院報銷比例是90%，一級醫院報銷比例是80%，二級醫院報銷比例是73%，三級醫院報銷比例是60%，轉診轉院是按50%報銷，非轉診轉院和異地就醫備案的是按照45%的比例報銷。以上這六種情形綜合起來的平均報銷比例達到66%左右。如果不包含異地就醫備案，在本地就醫的平均報銷比例與國家規定的平均75%的比例是差不多的。

綜上所述，城鄉居民醫療保險的報銷比例之所以這么低，一是繳費標準比較低，醫保基金是看菜單做菜；二是由各級別的醫院不同導致的，這有一個就醫的導向問題，鼓勵就近治療；三是地區之間的差異，統籌層次不高導致的，但這本身就是基本醫療保險的特征，要從根本上解決問題，還要靠一定的補充醫療保險來做保障。