我們有兩種不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。農(nóng)民參加了新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)于2023年并入了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。根據(jù)2023年人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)，當(dāng)年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取人數(shù)為16068萬(wàn)人，月人均養(yǎng)老保險(xiǎn)基金待遇174元。同時(shí)當(dāng)年城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)離退休人員數(shù)量為12762萬(wàn)人，比上年度增長(zhǎng)452萬(wàn)人，月人均養(yǎng)老保險(xiǎn)基金待遇達(dá)到了3350元。

很多人覺(jué)得農(nóng)民領(lǐng)取養(yǎng)老金低，是因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)制度的原因。實(shí)際上，如果是繳納相同養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的話，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金待遇并不低。

職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)和待遇。

職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保，職工本人承擔(dān)個(gè)人繳費(fèi)部分，用人單位承擔(dān)單位繳費(fèi)部分。個(gè)人繳費(fèi)是按照本人繳費(fèi)基數(shù)的8%來(lái)確定繳費(fèi)錢數(shù)的，用人單位則是按照單位繳費(fèi)基數(shù)的16%來(lái)確定繳費(fèi)錢數(shù)。大多數(shù)情況下單位的繳費(fèi)基數(shù)等于單位職工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)之和。

為了防止個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)過(guò)低或者過(guò)高，國(guó)家還設(shè)有繳費(fèi)基數(shù)上下限，是60%~300%的上年度社會(huì)平均工資之間。

以職工繳費(fèi)基數(shù)5000元（假設(shè)為80%檔次）為例，職工本人每月需要繳納5000元×8%＝400元，用人單位則需要繳納5000元×16%＝800元。合計(jì)每月需要繳納1200元，一年是14400元。

這種情況下，養(yǎng)老金能領(lǐng)多少呢？養(yǎng)老金待遇主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。

按照養(yǎng)老金計(jì)算公式，按照80%檔次繳費(fèi)一年可以領(lǐng)取0.9%的退休上年度社會(huì)平均工資（或者養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)）。2023年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)或社會(huì)平均工資普遍在6000到1萬(wàn)元之間。假設(shè)退休使用的社平工資是7000元，每月可以領(lǐng)取63元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金等于個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。個(gè)人賬戶的余額是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入的。5000元繳費(fèi)基數(shù)，每月記入個(gè)人賬戶400元，一年是4800元。假設(shè)60歲退休，計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，在不考慮利息的情況下，每月可以領(lǐng)取個(gè)人賬戶養(yǎng)老金34.5元。

兩部分養(yǎng)老金合計(jì)是97.5元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)每年繳納14400元會(huì)領(lǐng)多少養(yǎng)老金？

農(nóng)民如果一年繳納14400元，這部分錢全部會(huì)進(jìn)入個(gè)人賬戶，而且國(guó)家為了鼓勵(lì)大家繳費(fèi)，往往還會(huì)給予一定額度的補(bǔ)貼。比如說(shuō)河南省按200元檔次繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼30元；按5000元檔次繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼340元。假設(shè)進(jìn)入個(gè)人賬戶錢數(shù)是14500元。60歲領(lǐng)取養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)月數(shù)也是139個(gè)月，每月可以領(lǐng)取個(gè)人賬戶養(yǎng)老金104.3元。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金僅僅是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的一部分，另外也有基礎(chǔ)養(yǎng)老金的。基礎(chǔ)養(yǎng)老金主要是針對(duì)繳費(fèi)年限15年以上的人群，由政府補(bǔ)貼發(fā)放的待遇。目前，全國(guó)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)是93元每月，各個(gè)地方政府普遍在100~200元之間。假設(shè)是山東省的150元每月（如果繳費(fèi)15年以上還有額外的增加），平均到繳費(fèi)15年每月是10元。

這種情況下，一年繳納14400元參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，產(chǎn)生的養(yǎng)老金待遇就是每月114.3元。

像北京、上海地區(qū)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金甚至達(dá)到了850元、1200元（北京海淀區(qū)更是高達(dá)1230元）。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣是養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額可以繼承，因此繳費(fèi)部分是肯定不會(huì)虧本的。

所以，如果真是相同繳費(fèi)情況下，立即退休領(lǐng)取的養(yǎng)老金還是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)更勝一籌。

可是話又說(shuō)回來(lái)，大多數(shù)城鄉(xiāng)居民是沒(méi)有這樣的繳費(fèi)能力的。實(shí)際上按低檔次繳費(fèi)更劃算，比如說(shuō)一年三四百元的檔次，基礎(chǔ)養(yǎng)老金還是那些養(yǎng)老金，差別不大的。因此，更多的人是按照低檔次繳費(fèi)，繼而也導(dǎo)致養(yǎng)老金水平不高了。