公司利潤分配方案模板怎么寫(公司利潤分配方案模板范文)

重要內(nèi)容提示：

● 2023年年度末期每股派發(fā)現(xiàn)金股利人民幣0.170元（含稅）。

● 本次利潤分配以實施權(quán)益分派股權(quán)登記日當(dāng)日登記的總股本為基數(shù)，具體日期將在權(quán)益分派實施公告中明確。

● 如股權(quán)登記日前公司總股本發(fā)生變動的，擬維持分配總額不變，相應(yīng)調(diào)整每股分配比例，并將另行公告具體調(diào)整情況。

● 本次利潤分配方案尚待公司2023年年度股東大會審議通過后方可實施。

一、利潤分配方案內(nèi)容

經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計，按照中國企業(yè)會計準(zhǔn)則，截至2023年12月31日，中國電信股份有限公司（以下稱“公司”）歸屬于上市公司股東的凈利潤國內(nèi)準(zhǔn)則口徑為人民幣25,951,975,088元，國際準(zhǔn)則口徑為人民幣25,948,191,708元。根據(jù)《公司章程》第190條的規(guī)定，在對2023年稅后利潤進(jìn)行分配時以國內(nèi)會計準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表和國際會計準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表中稅后利潤數(shù)較低者為準(zhǔn)，故采用人民幣25,948,191,708元進(jìn)行利潤分配。經(jīng)公司第七屆董事會第十六次會議批準(zhǔn)，公司2023年度利潤分配方案如下：

公司按照當(dāng)年歸屬于股東凈利潤25,948,191,708元的60%向全體股東分配股息，總計人民幣15,568,915,025元，以實施權(quán)益分派股權(quán)登記日當(dāng)日登記的總股本為基數(shù)，按照公司2023年末總股本91,507,138,699股進(jìn)行測算，向全體股東派發(fā)每股人民幣0.170元股息（含稅）。

如在本公告披露之日起至股權(quán)登記日期間，因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、回購股份、股權(quán)激勵授予股份回購注銷、重大資產(chǎn)重組股份回購注銷等致使公司總股本發(fā)生變動的，公司擬維持分配總額不變，相應(yīng)調(diào)整每股分配比例。如后續(xù)總股本發(fā)生變化，將另行公告具體調(diào)整情況。

本次利潤分配方案尚需提交公司2023年年度股東大會審議。

二、公司履行的決策程序

（一）董事會會議的召開、審議和表決情況

公司董事會已于2023年3月17日召開第七屆董事會第十六次會議，全體董事審議并一致通過《關(guān)于公司2023年度利潤分配和股息宣派方案的議案》。

（二）獨立非執(zhí)行董事意見

公司獨立非執(zhí)行董事對本次利潤分配方案發(fā)表了同意的獨立意見，認(rèn)為本次利潤分配和股息宣派方案綜合考慮了全體股東的整體利益、公司持續(xù)盈利情況、現(xiàn)金流狀況以及長期發(fā)展需要，符合《公司章程》相關(guān)現(xiàn)金分紅政策，相關(guān)決策程序符合法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，同意本次利潤分配方案，并同意提交公司股東大會審議。

（三）監(jiān)事會意見

公司監(jiān)事會已于2023年3月16日召開第七屆監(jiān)事會第十一次會議，監(jiān)事會認(rèn)為本次利潤分配方案綜合考慮了公司現(xiàn)金流，以及股東現(xiàn)金回報要求等實際情況，同意本次利潤分配方案。

三、相關(guān)風(fēng)險提示

本次利潤分配方案不會對公司現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響，不會影響公司正常經(jīng)營和長期發(fā)展。

本次利潤分配方案尚須提交公司2023年年度股東大會審議通過后方可實施，提請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

特此公告。

中國電信股份有限公司

董 事 會

二二二年三月十七日

證券代碼：601728 證券簡稱：中國電信 公告編號：2023-016

中國電信股份有限公司

關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的公告

● 擬聘任的會計師事務(wù)所名稱：普華永道中天會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“普華永道中天”）；羅兵咸永道會計師事務(wù)所（以下簡稱“羅兵咸永道”）。

一、 擬聘任會計師事務(wù)所的基本情況

（一） 機(jī)構(gòu)信息

1. 普華永道中天

（1）基本信息

普華永道中天前身為1993年3月28日成立的普華大華會計師事務(wù)所，經(jīng)批準(zhǔn)于2000年6月更名為普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司；經(jīng)2023年12月24日財政部財會函[2023]52號批準(zhǔn)，于2023年1月18日轉(zhuǎn)制為普華永道中天會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。注冊地址為中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1318號星展銀行大廈507單元01室。

普華永道中天是普華永道國際網(wǎng)絡(luò)成員機(jī)構(gòu)，擁有會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，也具備從事H股企業(yè)審計業(yè)務(wù)的資質(zhì)，同時也是原經(jīng)財政部和證監(jiān)會批準(zhǔn)的具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所。此外，普華永道中天也在US PCAOB（美國公眾公司會計監(jiān)督委員會）及UK FRC（英國財務(wù)匯報局）注冊從事相關(guān)審計業(yè)務(wù)。普華永道中天在證券業(yè)務(wù)方面具有豐富的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和良好的專業(yè)服務(wù)能力。

（2）人員信息

普華永道中天的首席合伙人為李丹。截至2023年12月31日，普華永道中天合伙人數(shù)為257人，注冊會計師人數(shù)為1401人，其中自2023年起簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師人數(shù)為346人。

（3）業(yè)務(wù)規(guī)模

普華永道中天經(jīng)審計的最近一個會計年度（2023年度）的收入總額為人民幣61.15億元，審計業(yè)務(wù)收入為人民幣56.92億元，證券業(yè)務(wù)收入為人民幣28.61億元。

普華永道中天的2023年度A股上市公司財務(wù)報表審計客戶數(shù)量為103家，A股上市公司審計收費總額為人民幣5.84億元，主要行業(yè)包括制造業(yè)，金融業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)及批發(fā)和零售業(yè)等。

普華永道中天對中國電信股份有限公司同行業(yè)(信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè))的A股上市公司審計客戶共5家，具有過往審計業(yè)務(wù)經(jīng)驗。

（4）投資者保護(hù)能力

在投資者保護(hù)能力方面，普華永道中天已按照有關(guān)法律法規(guī)要求投保職業(yè)保險，職業(yè)保險累計賠償限額和職業(yè)風(fēng)險基金之和超過人民幣2億元，職業(yè)風(fēng)險基金計提或職業(yè)保險購買符合相關(guān)規(guī)定。普華永道中天近3年無因執(zhí)業(yè)行為在相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況。

（5）誠信記錄

普華永道中天及其從業(yè)人員近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰以及證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分；普華永道中天也未因執(zhí)業(yè)行為受到證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的行政監(jiān)管措施。普華永道中天四名初級員工因其個人投資行為違反獨立性相關(guān)規(guī)定，于2023年收到上海證監(jiān)局對其個人出具的警示函，上述個人行為不影響普華永道中天質(zhì)量控制體系的有效性或涉及審計項目的執(zhí)業(yè)質(zhì)量，該四名人員隨后均已從普華永道中天離職。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，上述行政監(jiān)管措施不影響普華永道中天繼續(xù)承接或執(zhí)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)。

2. 羅兵咸永道

（1）基本信息

羅兵咸永道是一家注冊于香港的合伙制會計師事務(wù)所，其歷史可追溯到1902年。與普華永道中天同屬普華永道國際網(wǎng)絡(luò)成員所，注冊地址為香港中環(huán)雪廠街5號太子大廈22樓，經(jīng)營范圍為審計鑒證業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、并購業(yè)務(wù)、風(fēng)險鑒證業(yè)務(wù)、稅務(wù)咨詢等。

于2023年12月31日，羅兵咸永道合伙人數(shù)量超過160人，香港注冊會計師人數(shù)超過600人。

自2023年10月1日起，羅兵咸永道根據(jù)香港的財務(wù)匯報局條例注冊為公眾利益實體核數(shù)師。此外，羅兵咸永道經(jīng)中華人民共和國財政部批準(zhǔn)取得境外會計師事務(wù)所在中國內(nèi)地臨時執(zhí)行審計業(yè)務(wù)許可證。羅兵咸永道2023年度上市公司財務(wù)報表審計客戶主要行業(yè)包括制造業(yè)，金融業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)及信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)等。

（2）投資者保護(hù)能力

羅兵咸永道已投保適當(dāng)?shù)穆殬I(yè)責(zé)任保險，以覆蓋因羅兵咸永道提供的專業(yè)服務(wù)而產(chǎn)生的合理風(fēng)險。

（3）誠信記錄及獨立性

最近3年的執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查并未發(fā)現(xiàn)任何對羅兵咸永道的審計業(yè)務(wù)有重大影響的事項。

（二）項目信息

1. 基本信息

項目合伙人及簽字注冊會計師：宋爽，注冊會計師協(xié)會執(zhí)業(yè)會員，1998年起成為注冊會計師，1995年起開始從事上市公司審計，2023年起開始為貴公司提供審計服務(wù)，2002年起開始在本所執(zhí)業(yè)，近3年已簽署或復(fù)核6家上市公司審計報告。

項目合伙人及簽字注冊會計師：劉淵博，注冊會計師協(xié)會執(zhí)業(yè)會員，2023年起成為注冊會計師，2006年起開始從事上市公司審計，2023年起開始為貴公司提供審計服務(wù)，2006年起開始在本所執(zhí)業(yè)，近3年已簽署或復(fù)核1家上市公司審計報告。

2. 誠信記錄

項目合伙人及簽字注冊會計師宋爽女士、項目合伙人及簽字注冊會計師劉淵博先生、質(zhì)量復(fù)核合伙人陳廣得先生最近3年未受到任何刑事處罰及行政處罰，未因執(zhí)業(yè)行為受到證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的行政監(jiān)督管理措施，未因執(zhí)業(yè)行為受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。

3. 獨立性

普華永道中天、項目合伙人及簽字注冊會計師宋爽女士、項目合伙人及簽字注冊會計師劉淵博先生、質(zhì)量復(fù)核合伙人陳廣得先生不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/p>

4. 審計收費

普華永道中天和羅兵咸永道對公司2023年度財務(wù)報表審計（包括內(nèi)部控制審計）的服務(wù)收費是按照審計工作量及公允合理的原則通過公開比選確定。公司系A(chǔ)+H股上市公司，2023年度本項目的審計及相關(guān)服務(wù)的服務(wù)費用總額（含增值稅）為人民幣6,080萬元整，（其中內(nèi)部控制審計費用為人民幣1,430萬元），2023年度的審計收費將參考擬定。

二、擬續(xù)聘會計事務(wù)所履行的程序

（一）公司董事會審核委員會對普華永道中天和羅兵咸永道的基本情況、執(zhí)業(yè)資質(zhì)相關(guān)證明文件、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員信息、專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨立性和誠信狀況等進(jìn)行了充分了解和審查，并對2023年的審計工作進(jìn)行了評估，認(rèn)為普華永道中天和羅兵咸永道具備相關(guān)業(yè)務(wù)審計從業(yè)資格，能夠滿足公司審計工作需求，在對公司2023年度財務(wù)報告進(jìn)行審計的過程中，嚴(yán)格遵照相關(guān)審計準(zhǔn)則的規(guī)定，履行了必要的審計程序，收集了適當(dāng)、充分的審計證據(jù)，審計結(jié)論符合公司的實際情況。公司因此計劃續(xù)聘普華永道中天和羅兵咸永道，公司董事會審核委員會同意本議案。

（二）獨立董事事前認(rèn)可意見：普華永道中天和羅兵咸永道作為擬續(xù)聘外部審計師，具備從事財務(wù)審計、內(nèi)部控制審計的資質(zhì)和專業(yè)能力，聲譽(yù)良好，在專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨立性和誠信狀況等方面符合監(jiān)管規(guī)定。同意該議案內(nèi)容，并同意提交公司董事會審議。

（三）獨立董事的獨立意見：普華永道中天會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)和羅兵咸永道會計師事務(wù)所作為擬續(xù)聘外部審計師，具備從事財務(wù)審計、內(nèi)部控制審計的資質(zhì)和專業(yè)能力，聲譽(yù)良好，在專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨立性和誠信狀況等方面符合監(jiān)管規(guī)定。相關(guān)決策程序符合法律法規(guī)和公司章程規(guī)定。我們同意該議案內(nèi)容，并同意提交公司股東大會審議。

（四）公司于2023年3月17日召開了第七屆董事會第十六次會議，審議通過了《關(guān)于2023年度外部審計師審計工作表現(xiàn)評價及2023年度外部審計師聘用的議案》，批準(zhǔn)建議聘任普華永道中天和羅兵咸永道為公司2023年度外部審計師，并同意提請2023年年度股東大會予以批準(zhǔn)相關(guān)聘任及授權(quán)公司董事會確定相關(guān)審計費用。

（五）本次聘任會計師事務(wù)所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

證券代碼：601728 證券簡稱：中國電信 公告編號：2023-013

中國電信股份有限公司

第七屆董事會第十六次會議決議公告

一、董事會會議召開情況

中國電信股份有限公司（以下稱“公司”）于2023年3月17日在北京西城區(qū)金融大街31號公司總部618會議室以現(xiàn)場方式召開了第七屆董事會第十六次會議。本次董事會的會議通知及資料已于2023年3月7日發(fā)送給公司全體董事。本次會議應(yīng)到董事9人，實到董事9人，會議由董事長柯瑞文主持，會議的召開及其程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定。

二、董事會議審議情況

（一）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度財務(wù)決算報告（國際/國內(nèi)口徑）的議案》

該議案尚需提交股東大會審議。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票。

（二）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度利潤分配和股息宣派方案的議案》

公司獨立董事對該議案發(fā)表了同意該議案的獨立意見。該議案尚需提交股東大會審議。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年年度利潤分配方案公告》（公告編號：2023-015）。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票。

（三）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度風(fēng)險管理及內(nèi)控報告的議案》

批準(zhǔn)公司2023年度內(nèi)部控制評價報告，并確認(rèn)公司風(fēng)險管理及內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)穩(wěn)健妥善且有效。公司獨立董事對該議案發(fā)表了同意該議案的獨立意見。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年度內(nèi)部控制評價報告》。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（四）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年年度報告的議案》

批準(zhǔn)公司2023年年度報告（含公司治理報告及董事會報告）、摘要及業(yè)績公告。該議案尚需提交股東大會審議。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年年度報告》及其摘要。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（五）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度總經(jīng)理工作報告的議案》

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（六）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度企業(yè)社會責(zé)任報告的議案》

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年度企業(yè)社會責(zé)任報告》。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（七）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案》

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司2023年度募集資金存放與實際使用情況專項報告》。（公告編號：2023-017）

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（八）批準(zhǔn)《關(guān)于公司2023年度預(yù)算的議案》

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（九）批準(zhǔn)《關(guān)于公司與中國鐵塔股份有限公司日常關(guān)聯(lián)交易及2023年度上限的議案》

公司獨立董事對該議案發(fā)表了事前認(rèn)可意見，同意將該議案提交董事會審議，并發(fā)表了同意該議案的獨立意見。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司與中國鐵塔股份有限公司日常關(guān)聯(lián)交易及2023年度上限的公告》（公告編號：2023-018）。

表決結(jié)果：贊成票：8票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票。關(guān)聯(lián)董事劉桂清回避表決。

（十）批準(zhǔn)《關(guān)于中國電信集團(tuán)財務(wù)有限公司關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險處置預(yù)案及2023年度風(fēng)險評估報告》

公司獨立董事對該議案發(fā)表了同意該議案的獨立意見。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司關(guān)于中國電信集團(tuán)財務(wù)有限公司關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險處置預(yù)案》和《中國電信股份有限公司關(guān)于中國電信集團(tuán)財務(wù)有限公司關(guān)聯(lián)交易2023年度風(fēng)險評估報告》。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（十一）批準(zhǔn)《關(guān)于2023年度外部審計師審計工作表現(xiàn)評價及2023年度外部審計師聘用的議案》

公司獨立董事對該議案發(fā)表了事前認(rèn)可意見，同意將該議案提交董事會審議，并發(fā)表了同意該議案的獨立意見。該議案尚需提交股東大會審議。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（.cn）及指定媒體的《中國電信股份有限公司關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的公告》（公告編號：2023-016）。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（十二）批準(zhǔn)《關(guān)于2023年度董事會架構(gòu)和運作回顧的議案》

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（十三）批準(zhǔn)《關(guān)于召開2023年年度股東大會的議案》

股東大會具體事宜另行通知。

表決結(jié)果：贊成票：9票，反對票：0票，棄權(quán)票：0票

（十四）批準(zhǔn)《關(guān)于授權(quán)董事會決定公司2023年中期利潤分配方案的議案》