想必大家最近都有關(guān)注到，隨著個人養(yǎng)老金制度的發(fā)布，有一個詞可是頻繁的出現(xiàn)在我們的視線中。那就是——稅收遞延，稅收遞延究竟是什么意思呢？對我們有哪些好處呢？本期文章老賬人來跟大家聊一聊。

首先什么是稅收遞延

稅收遞延是指每個投資人每年都有12000元的額度可用于稅前免除，投資收益是暫不征稅的，等到你領(lǐng)取的時候呢也不是按照7.5%，而這個3%最低檔的稅率來進(jìn)行個人所得稅的繳納。簡單來說，稅收遞延就是把你當(dāng)前要繳納的這部分稅給提前支取出來，相當(dāng)于政府借了一筆沒有利息的錢給你，鼓勵你進(jìn)行養(yǎng)老投資。

那具體來說，這個政策對我們來說有哪些好處呢，共有三個我們一個一個來說。

首先，就是這1.2萬每年的一個稅前扣除具體能省多少錢？答案是因人而異

我們做一個假設(shè)，假設(shè)北京工作的小張他稅前平均月收入在8000到17000之間，他的稅率呢是10%。那每個月將1,000元納入個人養(yǎng)老金可以省個100。那這樣一年下來呢就能省1,000多塊錢。

第二個好處呢，就是在投資收益環(huán)節(jié)呢是暫不征稅，等到領(lǐng)取的時候再按照最低檔位的3%進(jìn)行個人所得稅的繳納，他每個月定投1,000元，30年一共投了36萬元即使存入這個個人養(yǎng)老金賬戶的錢呢，不會有增值情況。

由于領(lǐng)取時的稅率優(yōu)惠是3%，那么他最終能領(lǐng)取34.92萬元。如果小張沒有把錢存入個人養(yǎng)老金賬戶，那么就會損失3.6萬。所以說，雖然這個賬戶沒有增值，但是他的稅收優(yōu)惠也會幫你省下一大筆錢。

第三，就是投資收益再不征稅了

前面兩個都屬假設(shè)不增值的情況，那如果在考慮到我們投資存在收益的情況下并且這份收益是暫不征稅的，那么這個遞延稅帶來的好處就很可觀了。

按照目前，商業(yè)保險年化利率3.5%來計算，小張30年的投入金額呢一共是36萬元。他的個人養(yǎng)老金賬戶30年后能夠累計到63.54萬元，因為收益復(fù)利的效應(yīng)，那領(lǐng)取時的稅率是30%，實際領(lǐng)取的金額就是61.64萬元。

而如果說小明不放到個人養(yǎng)老金賬戶，而是自己進(jìn)行投資。那他就需要3.92%這個收益率才能達(dá)到同樣的累計收益。

總結(jié)來講，就是相當(dāng)于這個人養(yǎng)老金，幫你爭取到了3.92%的年化收益率。

這里還給大家一個提示，個人養(yǎng)老金賬戶可以投資于公務(wù)基金噢。

本期就到這里，關(guān)注老賬人了解更多資訊~