1、在建工程的物資管理

1.1基建主管部門根據(jù)年度基本建設(shè)任務(wù)，編制工程材料需用計劃報采購部，由采購部統(tǒng)一組織采購或調(diào)拔。

1.2工程用材料必須科學(xué)合理儲備和采購，盡量避免零星采購，降低采購成本。

1.3工程物資按采購實際成本核算。

1.4工程物資的收發(fā)保管統(tǒng)一按“存貨管理制度”的有關(guān)規(guī)定專人管理，做到賬賬、賬卡、賬物三相符。

1.5設(shè)備的采購、驗收、入庫、出庫應(yīng)按照存貨管理的要求進(jìn)行管理；安裝后應(yīng)按照固定資產(chǎn)的管理進(jìn)行日常管理。

2、在建工程的合同管理

2.1工程發(fā)包，必須本著平等競爭的原則，按國家規(guī)定的招標(biāo)程序，實行公開招標(biāo)，擇優(yōu)選擇施工隊伍。

2.2不便公開招標(biāo)的項目，必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)、工程技術(shù)人員、財務(wù)人員預(yù)決算和審計人員對其技術(shù)力量、經(jīng)濟(jì)實力進(jìn)行嚴(yán)格考查來確定施工隊伍。

2.3簽訂合同前，必須由甲乙雙方共同認(rèn)可的工程預(yù)算書，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)、工程技術(shù)人員、預(yù)決算員、財務(wù)人員、審計人員共同參加討論，確定承包方式，制定合同條款。

2.4合同經(jīng)甲乙雙方簽章后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同的條款執(zhí)行，以維護(hù)合同的嚴(yán)肅性，無例外及特殊情況(如自然災(zāi)害、國家政策性調(diào)整等)不得任意更改，更改合同主要條款須經(jīng)上述人員共同討論，方可修訂。

2.5合同簽字蓋章后，在開工前五天內(nèi)，應(yīng)及時送達(dá)有關(guān)部門，以便督促執(zhí)行。

3、工程驗收管理

3.1施工單位在單項或分項工程驗收前七天內(nèi)，將驗收項目及時以書面形式報告公司基建主管領(lǐng)導(dǎo)，基建主管單位應(yīng)及時組織技術(shù)、財務(wù)以及使用部門的有關(guān)人員進(jìn)行驗收。

3.2工程驗收應(yīng)以國家頒發(fā)的施工驗收規(guī)范、質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)和施工圖為依據(jù)進(jìn)行驗收，并做好隱蔽工程驗收記錄，如發(fā)現(xiàn)不合格需返工或修改補(bǔ)做的部分，雙方應(yīng)議定修補(bǔ)措施。

4、工程付款與結(jié)算的管理

4.1預(yù)付工程款，按下述程序辦理

4.1.1凡合同規(guī)定需按進(jìn)度撥付工程款的工程項目，施工單位應(yīng)在撥款前三天內(nèi)將施工員簽證的工程形象進(jìn)度，送公司基建主管部門。

4.1.2基建主管部門接到施工單位的工程形象進(jìn)度表后，指定預(yù)決算員進(jìn)行認(rèn)真審核，并按已完工部分的80%的比例，開具預(yù)付款賬單交技術(shù)負(fù)責(zé)人審定簽字。

4.1.3經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財務(wù)部安排資金辦理付款手續(xù)，財務(wù)負(fù)責(zé)人及結(jié)算會計應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，防止過頭付款。

4.1.4凡無預(yù)算的工程項目,未按規(guī)定程序?qū)徍说慕Y(jié)算賬單或白紙條，財務(wù)部門有權(quán)拒絕付款。

4.1.5基建主管部門每月應(yīng)在5日前將用款計劃送達(dá)財務(wù)部，并作有關(guān)說明，以便財務(wù)部門安排資金。

4.2工程竣工決算。施工單位在工程竣工驗收合格十天內(nèi)應(yīng)將竣工工程結(jié)算件(含工程結(jié)算表、增減工程變更的有關(guān)手續(xù)和其它洽商記錄、隱蔽工程驗收記錄、工程竣工圖、工程驗收合格簽證手續(xù)等)送交基建主管部門，基建主管部門必須在七日內(nèi)，按照規(guī)定的要求進(jìn)行審核。

4.3結(jié)算中的價差調(diào)整：工程項目在三個月內(nèi)完成的一律不調(diào)差，超過三個月以上，且造價在50萬元以上的工程項目，價差調(diào)整按照有關(guān)規(guī)定辦理，當(dāng)實際價格與定額站發(fā)布的價格，差異率超過國家或本地區(qū)規(guī)定的調(diào)差范圍時方可調(diào)差。實際市場價格的確定，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)、基建、技術(shù)、審計、財務(wù)等單位負(fù)責(zé)人共同認(rèn)可。

4.4工程驗收及結(jié)算后的所有資料，基建、技術(shù)及財務(wù)部門必須妥善保管，并整理歸檔備查。

5、法律責(zé)任

5.1對違反制度規(guī)定的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕付款；對玩忽職守造成過頭付款，給公司造成損失的，除由責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失外，根據(jù)輕重程度給予紀(jì)律處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

5.2基建主管部門工作人員利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費的，依法追究刑事責(zé)任；給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任。