這些年來，隨著社平工資的不斷增長，社保繳費的數額也越來越高。但是，最近幾年退休的人員，說起退休待遇，卻都說很低，這到底是什么原因？讓我舉個例子大家看一下，繳納社保30年和15年，他們的退休金究竟有多大區別？

首先大家要明白一個問題，職工養老保險待遇怎么計算呢？

退休人員的基本養老金是三部分，基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金。

(1)基礎養老金=〔退休時上年度在崗職工月平均工資×(1+本人平均繳費指數（比例）)〕÷2×繳費年限×1%

(2)個人賬戶養老金=個人賬戶累計儲存額÷計發月數

(計發月數，是國務院根據職工退休時，城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡等因素，做了統一規定。例:50歲195個月、60歲139個月。)

(3)過渡性養老金=退休時上年度在崗職工月平均工資×實施個人賬戶前的繳費年限×1.3%×平均指數（青島建賬時間是1994年10月）

請大家看一下青島1990年以來的社會平均工資，26年漲了23倍。北京的話，會漲的更厲害。

如果他們都是按照社平工資為基數繳費的，那么他們的平均繳費指數都是1。

假設兩位都是女同志，2023年50歲正常退休。那么2023年他們退休時，他們的退休金有什么區別呢？

首先來看基礎養老金。

30年繳費的：基礎養老金=〔4910×(1+1)〕÷2×30×1%=1473元

15年繳費的基礎養老金恰好是30年繳費的一半736.5元。

然后我們看個人賬戶養老金。

這個相當麻煩。首先，青島是1994年10月開始建立個人賬戶養老金的，那么30年繳費的，我們就從1995年開始按照繳費比例8%，計算個人賬戶養老金的數額。15年繳費的正好從2003年開始計算。

光計算出數額還不夠，這些個人賬戶養老金，每年都會計算利息，以前的時候是按照銀行一年期定期利率，后來漲到了4.25%，以后也會變，我們都按照最高的4.25%計算。

30年繳費的，累積個人賬戶本金，40878.48元。計算利息后，本息余額是54946.41元。

15年繳費的，累積個人賬戶本金，36297.6元。計算利息后，本息余額是45390.71元。

為什么他們差距不大？因為我們后期幾年漲的工資太高了，前期低。

這樣計發的個人賬戶養老金是：

30年繳費的，281.77元；

15年繳費的，232.77元。

第三項過渡性養老金：

根據計算公式，15年繳費的，是2003年開始繳費的，就沒有過渡性養老，只有30年繳費的才有。1988到1994，總共七年，

30年繳費的，過渡性養老金446.81元。

由此我們可以具體計算出，哪種情況的具體養老金數額？

30年繳費的養老金總數是=1473+281.77+446.81=2201.58元

15年繳費的養老金總數是=736.5+232.77=969.27元

雖然繳費年限15年是30年的一半，養老金數額15年只有30年的44%。

如果你的繳費基數是最低繳費基數，得出來退休金只有上述結果的80%。

繳費年限長的也不要太開心，如果你沒有在建立個人賬戶前有繳費年限，那么到時候15年的會大于30年的一半。

畢竟利率跑不過工資增長，