退休工資改革了嗎最新消息(退休工資改革了嗎最近)
近期在2023金融街論壇年會(huì)上,人社部相關(guān)人員表示,未來將建立有稅收等政策支持的個(gè)人養(yǎng)老金制度。
很多人聽到這個(gè)消息后都是一臉懵,不是早就有養(yǎng)老金制度了嗎,怎么又新出來一種個(gè)人養(yǎng)老金制度。
這個(gè)就要從養(yǎng)老金的模式說起,我國目前的養(yǎng)老保障模式是由三個(gè)支柱構(gòu)成的,這是世界銀行在1994年提出的一種模式:
第一支柱,國家舉辦的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。
這也就是我們?nèi)粘K私獾酿B(yǎng)老保險(xiǎn),由政府法律強(qiáng)制實(shí)施,單位必須為職工辦理。
每個(gè)月單位和職工分別繳納一定費(fèi)用,單位繳納的費(fèi)用進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶,個(gè)人繳納的費(fèi)用進(jìn)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。
退休后的養(yǎng)老金,根據(jù)一定的公式進(jìn)行計(jì)算,由社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶共同承擔(dān)。
它旨在給退休人員提供最基本的養(yǎng)老保障,由政府為公共養(yǎng)老金的支出提供相關(guān)保障。
第二支柱,單位舉辦的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。
在我國,目前第二支柱的養(yǎng)老保險(xiǎn)有兩類。
第一類就是職業(yè)年金。這是在機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革以后,國家專門為機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工設(shè)立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。它具有強(qiáng)制性,所有單位必須為在編在崗的職工辦理。
第二類就是企業(yè)年金。這是針對(duì)企業(yè)職工的一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn),不過因?yàn)槠洳痪哂袕?qiáng)制性,所以只有少數(shù)企業(yè)為員工辦理了企業(yè)年金,并且大部分還是國有企業(yè)。
目前年金作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充,在我國的發(fā)展情況并不理想。截至2023年,全國僅有10.5萬戶企業(yè)建立企業(yè)年金,參加職工2718萬人,占全國參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)的2.7%。
第三支柱,個(gè)人購買的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。
因?yàn)槿狈ο鄳?yīng)的優(yōu)惠制度,在我國,個(gè)人參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性不高,第三支柱的發(fā)展非常緩慢,相比美國等發(fā)達(dá)國家,差距非常明顯。
目前,我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)處于第一支柱“一柱獨(dú)大”的情況,導(dǎo)致退休人員的收入結(jié)構(gòu)比較單一,收入水平很難有根本改善,同時(shí)國家的負(fù)擔(dān)較為沉重。
相比之下,英國有76%的家庭擁有個(gè)人養(yǎng)老金,美國34%的家庭建立了個(gè)人退休賬戶,而我國的個(gè)人養(yǎng)老金規(guī)模偏小,幾乎可以忽略不計(jì)。
從長遠(yuǎn)看來,這種失衡的結(jié)構(gòu)不管是對(duì)國家還是個(gè)人都是不利的。
為了改善這種情況,借鑒其他國家的做法,我國需要推出更具吸引力的個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄計(jì)劃,這就是人社部提出的建立有稅收等政策支持的個(gè)人養(yǎng)老金制度。
參考其他國家的情況,相比第一支柱的養(yǎng)老金制度,個(gè)人養(yǎng)老金制度有以下幾點(diǎn)的優(yōu)勢(shì):
一、任何居民都可隨意單獨(dú)建立,可以離開雇主而獨(dú)立存在,不受雇主的制約。
二、全國政策統(tǒng)一,賬戶具有便攜性,不受省域的限制,可全國漫游自由攜帶。
三、在符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、銀行理財(cái)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金產(chǎn)品中,可以由個(gè)人自主選擇投資項(xiàng)目。
四、具有一定的激勵(lì)性,比如稅收優(yōu)惠的比例比較大,能夠激起個(gè)人參保的動(dòng)力。
而個(gè)人養(yǎng)老金制度的基礎(chǔ)就是建立一個(gè) “個(gè)人養(yǎng)老賬戶” ,未來所有養(yǎng)老產(chǎn)品的購買和投資,都須在賬戶內(nèi)進(jìn)行和完成。同時(shí)賬戶的后臺(tái)與稅務(wù)記錄系統(tǒng)鏈接,當(dāng)前延稅和未來納稅的記錄也都可以在上面看到。
作為一種長期的財(cái)富,個(gè)人養(yǎng)老金的回報(bào)率比較穩(wěn)定,只要長期持有就可以提高退休后的收入水平,對(duì)于家庭和社會(huì)的穩(wěn)定是非常有利的。
目前,我國具體的政策還在制定中,相信它能夠符合大多數(shù)人的根本利益。
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