近日，上海市公布了2023年全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員社會平均工資，是120456元，平均每月10338元。這是全國第一個養(yǎng)老保險社平繳費(fèi)基數(shù)過萬元的地區(qū)，養(yǎng)老保險繳費(fèi)的上限也刷新為31014元。于是有的人想，社平工資過萬元了，我們的養(yǎng)老金能不能過萬元呢？答案是：能，但是很難。

上海市養(yǎng)老金計算公式是2023年修訂完善的。養(yǎng)老金待遇主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金的計算公式是全國一樣的。過渡性養(yǎng)老金計算公式分為兩部分。

如果說本人的平均繳費(fèi)指數(shù)是1，也就是平均按照100%基數(shù)繳費(fèi)，繳費(fèi)15年可以領(lǐng)取15%的社平工資，繳費(fèi)40年可以領(lǐng)取40%的社平工資。如果社平工資達(dá)到了10338元，40年工齡的基礎(chǔ)養(yǎng)老金能達(dá)到4000多元。

個人賬戶養(yǎng)老金，主要是跟個人繳費(fèi)基數(shù)掛鉤的。養(yǎng)老保險繳費(fèi)目前都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%計入個人賬戶，繳費(fèi)基數(shù)1萬元每月，計入個人賬戶就是800元，一年是9600元。但是之前的繳費(fèi)基數(shù)低，個人賬戶記賬利率也趕不上工資增長率。一般來說從90年代開始參加養(yǎng)老保險，100%基數(shù)繳費(fèi)個人賬戶能有15萬元就不錯了。

60歲退休的計發(fā)月數(shù)為139個月，50歲是195個月，十四五期間國家還要修訂完善有關(guān)的計發(fā)月數(shù)，相信未來會有變化的。

養(yǎng)老保險個人賬戶余額15萬元、60歲退休計發(fā)月數(shù)為139個月，每月可以領(lǐng)取1080元左右的個人賬戶養(yǎng)老金。

過渡性養(yǎng)老金，1992年底以前的視同繳費(fèi)年限，每年領(lǐng)取1.2%的社會平均工資。如果能有11年，可以領(lǐng)取13.2%的社平工資，也就是1360元左右。 1993年1997年期間的過渡性養(yǎng)老金，要按照上海市特有的“虛賬實記”金額÷120來計算，差不多每月也能領(lǐng)取兩三百元。

這樣三部分相加，養(yǎng)老金能達(dá)到六千五六百元。差不多相當(dāng)于社平工資的60%~65%。

可實際上，社會保險的繳費(fèi)基數(shù)是上年度應(yīng)發(fā)工資的月均值。如果說工資不變的話，養(yǎng)老保險扣8%，醫(yī)療保險扣2%，住房公積金扣5%~12%，還有失業(yè)保險扣除很少一部分，合計到手工資也就是85%以下。相對于到手工資，差不多也能達(dá)到75%左右的替代率，符合國際通認(rèn)的70%~80%時的適宜養(yǎng)老替代率。

說實話，隨著社會的不斷發(fā)展，人們受教育的時間越來越長，越來越多的人是難以養(yǎng)老保險繳費(fèi)滿40年及以上的。當(dāng)然未來實施延遲退休以后不好說。目前，社會普遍的就業(yè)時間也就在35年左右，女性甚至短5年或者10年。

相對而言，養(yǎng)老保險繳費(fèi)不足，養(yǎng)老金待遇有待提高。因此，在人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展“十四五”規(guī)劃中，國家明確提及要穩(wěn)妥實施漸進(jìn)式延遲退休年齡政策，逐步提高領(lǐng)取基本養(yǎng)老金最低繳費(fèi)年限。如果說到退休人人都能繳納養(yǎng)老保險三四十年，真的也是養(yǎng)老壓力要小得多。

不過大家放心，退休以后的養(yǎng)老金也是年年增長的，按照今年上海市養(yǎng)老金上漲的方案。定額調(diào)整增加70元，按養(yǎng)老金水平調(diào)整增加3%，傾斜調(diào)整部分是對高齡老人增加20元，差不多每年還能增加養(yǎng)老金250元以上。6500元養(yǎng)老金，再增加個十幾年，養(yǎng)老金確實能突破萬元的。