前兩天老板跟我說找人過來搞一下季報，今天過來了，我跟著他學習了一下。

在老板的授意下，他的這位朋友放慢了速度還加上了講解，雖然我仍舊有點迷糊，不過其實還好。

金稅盤登錄之后抄稅都是自動的，之后按部就班的來就可以了，后續需要檢查，這點要細致，看看鎖死日期和報稅資料顯示，但這里出問題的幾率不大。

因為要看圖操作沒法圖文并茂，我只給大家分享一下登錄電子稅局后的步驟：登陸后—辦稅中心—稅費申報及繳納—我要申報，之后就可以開始了。

一，先錄入財務報表：

（1）錄入資產負債表，填列（可以從財務系統導出，可惜我們沒有）

（2）錄入利潤表，填列（同樣可以導出）

二，其次申報增值稅：

（1）填寫增值稅減免稅申報明細表（這個正常不享受政策減免企業不用填，有了就按照規定填）

（2）填列小規模納稅人主表（表上方有發票類別和稅率，是開票匯總，為申報的根本，做賬收入和稅額要與這個數相同，否則會很麻煩）

三，然后申報所得稅：

（1）填列所得稅申報主表（填寫從業人數，資產總額之類的）

（2）填列優惠明細表（就是資產折舊，所得稅減免之類，遵紀守法的情況下自己看情況。）

四，再然后附稅申報：

（1）這個按照應交增值稅稅額來算的，有個稅率比例

五，最后提交申報扣款：

（1）正式提交申報（有錯誤會提示你，根據提示修改就行）

（2）扣款（扣款是手動的，千萬要注意，不然逾期了就交滯納金，影響企業信用等級。）

老板的朋友跟我說，實際上會計這些東西不難，就是稍微有點麻煩，流程可能會多一點，需要多記，而且任何地方都要細致，有時得確認幾遍，因為畢竟是跟財務有關，等到你干的熟練了，習慣了，有些東西就熟能生巧，自然而然就做出來了。

我覺得也是，可能這就是這個行業越“老”越吃香的原因吧。

之后這個老師給了我幾個文件，讓我自己看看，學習一下，配合著前天看的金稅盤操作一塊看看。

老師人挺好的，可以當時他在電腦上實操的時候我沒想著錄下來，就坐旁邊聚精會神的看，不過還好，我們公司是季報，距離下個季度還有好久，我可以慢慢學。